หน่วยงานตรวจสอบภายใน

9. หน่วยตรวจสอบภายใน ให้มีหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน เป็นผู้บังคับบัญชาข้าราชการ ลูกจ้าง และพนักงานจ้าง โดยรับผิดชอบในการปฏิบัติราชการของหน่วยตรวจสอบภายในแบ่งการบริหารงานออกเป็น 2 งาน ดังนี้

         9.1 งานตรวจสอบการบริหารจัดการด้านงบประมาณการเงินและบัญชี มีหน้าที่ความรับผิดชอบเกี่ยวกับ กำหนดเป้าหมาย ทิศทาง ภารกิจงานตรวจสอบภายใน เพื่อสนับสนุนการบริหารงานและการดำเนินงานด้านต่างๆ ให้สอดคล้องกับนโยบายขององค์กร กำหนดกฎบัตรการตรวจสอบภายในรวมทั้งมีการสอบทานความเหมาะสมของกฎบัตร งานวางแผน ขั้นตอน และแนวทางการดำเนินการตรวจสอบภายใน การบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน งานกำหนดแนวทางการออกตรวจสอบประจำปี ด้านการเงิน บัญชี พัสดุงบประมาณ งานออกแบบ ประเมินและเสนอแนะแนวทางในการปรับปรุงการวางระบบ การตรวจสอบภายใน การควบคุมภายใน และการบริหารความเสี่ยงในการปฏิบัติงานงานให้คำแนะนำในการจัดวางระบบการควบคุมภายใน กำหนดรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการปฏิบัติงานตามที่ได้รับมอบหมาย จัดทำแผนการตรวจสอบประจำปี งานจัดทำรายงานการประเมินผลการควบคุมภายในและการติดตามประเมินผลงานจัดทำคู่มือการตรวจสอบภายในงานจัดทำเอกสารแนวทางการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน งานวิเคราะห์ความถูกต้องและความน่าเชื่อถือของข้อมูล ตัวเลข หลักฐานการทำสัญญา และเอกสารต่างๆ ทางด้านการเงิน การบัญชี พัสดุ ทรัพย์สิน งานตรวจสอบความถูกต้องและความน่าเชื่อถือของข้อมูล ตัวเลข หลักฐานการทำสัญญาและเอกสารต่างๆ ทางด้านการเงิน การบัญชี งานตรวจสอบและประเมินผลปฏิบัติงานเกี่ยวกับการบริหารงบประมาณ การเงิน พัสดุ ทรัพย์สิน และการบริหารด้านอื่นๆ รวมทั้งการสอบหาข้อเท็จจริง ตรวจสอบการปฏิบัติงานเกี่ยวกับการบริหารงบประมาณ การเงิน พัสดุและทรัพย์สิน รวมทั้ง การบริหารด้านอื่นๆ ตรวจสอบรายละเอียดงบประมาณรายจ่ายและการก่อหนี้ผูกพันงบประมาณรายจ่าย  รวมทั้งเงินยืมและการทดรองจ่ายเงินทดรองราชการ และเงินนอกงบประมาณทุกประเภท ตรวจสอบการใช้และเก็บรักษายานพาหนะของทางราชการงานจัดทำกระดาษทำการและเอกสารสรุปผลการตรวจสอบ  รายงานผลการตรวจสอบเพื่อเสนอข้อตรวจพบและข้อเสนอแนะ งานควบคุมและดูแลการรวบรวมข้อมูล เอกสาร สัญญา และรายงานต่างๆ ทางการบริหารงบประมาณ การเงิน การบัญชี พัสดุและทรัพย์สิน การบริหารงานด้านอื่นๆ กำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเพื่อแก้ปัญหาข้อบกพร่องต่างๆ ที่ตรวจพบติดตามและประเมินผลรายงานที่เสนอแนะหน่วยรับตรวจ เพื่อให้มีการควบคุมภายในของหน่วยรับตรวจ ประสานงานกับหน่วยงานทั้งภายในและภายนอกองค์การที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายใน  งานการดำเนินการในเรื่องการเบิกจ่ายเงินของหน่วยงานและงานลงระบบ e – lass งานวิเคราะห์และจัดทำงบประมาณ งานจัดทำร่างข้อบัญญัติงบประมาณรายจ่ายงานรวบรวมและจัดทำเอกสารเพื่อรับการตรวจประเมินผลการปฏิบัติตามแนวทางและวิธีการบริหารกิจการบ้านเมืองที่ดี (ข้อตกลงการปฏิบัติราชการ) งานรวบรวมเอกสารการตรวจประเมินประสิทธิภาพขององค์กรปกครองส่วนท้องถิ่น (Local Performance Assessment : LPA)  งานรวบรวมและจัดทำเอกสารการประเมินประสิทธิภาพและประสิทธิผลการปฏิบัติราชการ เพื่อกำหนดประโยชน์ตอบแทนอื่นเป็นกรณีพิเศษ อันมีลักษณะเป็นเงินรางวัลประจำปีสำหรับข้าราชการ ลูกจ้างและพนักงานจ้าง (โบนัส) งานจัดทำฎีกาการเบิกจ่ายเงินของหน่วยงาน งานรายงานผลการผลการใช้จ่ายเงิน รายไตรมาส งานจัดทำแผนการจัดหาพัสดุ งานจัดเก็บข้อมูลเบื้องต้น ทำสถิติ ปรับปรุงหรือจัดทำฐานข้อมูล งานรวบรวมรายงานผลการตรวจสอบภายในประจำปี งานจัดทำแผนการปฏิบัติงานประจำปี งานธุรการและงานสารบรรณ งานบริหารงานทั่วไป งานทะเบียนเอกสาร การเก็บรวบรวมข้อมูลหรือการจัดเก็บเอกสาร งานเบิกเงินสวัสดิการต่างๆ งานจัดซื้อจัดจ้างของหน่วยงาน ปฏิบัติงานและสนับสนุนงานอื่นๆ ตามที่ได้รับมอบหมาย

         9.2 งานตรวจสอบการบริหารจัดการด้านการพัสดุและทรัพย์สิน มีหน้าที่ความรับผิดชอบเกี่ยวกับ งานตรวจสอบการปฏิบัติงานการดำเนินการบริหารจัดการด้านการพัสดุ สัญญาการจัดซื้อพัสดุ การเบิกจ่าย การลงบัญชี การจัดเก็บรักษาพัสดุ การก่อหนี้ผูกพันงบประมาณรายจ่าย งานตรวจสอบเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องให้สอดคล้องกับแผนงาน  โครงการในการตรวจสอบเอกสารการพัสดุ การเก็บรักษาพัสดุทรัพย์สิน ฯลฯ งานตรวจสอบการใช้และรักษารถยนต์ของทางราชการ งานกำหนดหลักเกณฑ์และการประเมินความเสี่ยง การประเมินประสิทธิภาพ ระบบการควบคุมภายในเกี่ยวกับการพัสดุทรัพย์สิน งานวิเคราะห์ ประเมินผลประสิทธิภาพการควบคุมภายใน ข้อมูล เอกสาร หลักฐาน การสัมภาษณ์การสังเกตการณ์ปฏิบัติงานของหน่วยรับตรวจ และประเมินผลการปฏิบัติงานด้านการพัสดุและทรัพย์สิน งานตรวจสอบทรัพย์สินและการจัดหาประโยชน์จากทรัพย์สิน ประสานงานกับหน่วยงานทั้งภายในและภายนอกองค์การที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายใน กำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเพื่อแก้ปัญหา ข้อบกพร่องต่างๆ ที่ตรวจพบ ติดตามและประเมินผลรายงานที่เสนอแนะหน่วยรับตรวจ เพื่อให้มีการควบคุมภายในของหน่วยรับตรวจ งานประเมินการบริหารความเสี่ยงการควบคุม และการกำกับดูแล  เพื่อเพิ่มคุณค่าและปรับปรุง การดำเนินงาน และช่วยให้หน่วยรับตรวจสามารถประเมินและปรับปรุงประสิทธิภาพและประสิทธิผลของกระบวนการบริหารความเสี่ยง กระบวนการควบคุม  และกระบวนการกำกับดูแล งานตรวจสอบและดำเนินการจัดซื้อจัดจ้าง การจ้างซ่อมแซมและการบำรุงรักษาพัสดุครุภัณฑ์ทุกประเภท งานการจัดทำรายละเอียดบัญชีหรือทะเบียนคุมทรัพย์สิน งานจัดทำฐานข้อมูลหรือระบบสารสนเทศเกี่ยวกับพัสดุครุภัณฑ์และยานพาหนะ และข้อมูลทรัพย์สินต่างๆ งานควบคุมและดูแล การจัดทำเอกสารและทะเบียนต่างๆ งานจำหน่ายพัสดุเมื่อชำรุดหรือเสื่อมสภาพ หรือไม่จำเป็นในการใช้งานทางราชการ งานประเมินราคาทรัพย์สินเมื่อชำรุดเสื่อมสภาพหรือไม่จำเป็นต้องใช้ในราชการ งานธุรการและงานสารบรรณ งานบริหาร งานทั่วไป งานทะเบียนเอกสาร การเก็บรวบรวมข้อมูลหรือการจัดเก็บเอกสาร งานติดตามให้มีการซ่อมแซมและบำรุงรักษา การจำหน่ายยานพาหนะที่ชำรุดเสื่อมสภาพ งานตรวจสอบลงหรือเปลี่ยนแปลงรายการเก็บรักษาและให้บริการเอกสารสำคัญของทางราชการ งานทะเบียนเอกสาร การเก็บรวบรวมข้อมูลหรือการจัดเก็บเอกสาร งานรวบรวมสถิติ งานร่างโต้ตอบหนังสือ แปลเอกสาร เสนอหนังสือ เตรียมเอกสารและเตรียมการประชุม ทำรายงานการประชุม รายงานอื่นๆ จดรายงานการประชุม งานจัดทำขออนุมัติจัดซื้อจัดจ้างของหน่วยงาน ควบคุมการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงาน งานประกันคุณภาพ งานขับรถยนต์ของส่วนราชการ งานบำรุงรักษา ทำความสะอาดรถยนต์ งานบันทึกการใช้รถยนต์ งานควบคุมดูแลการใช้รถยนต์ของส่วนราชการ ปฏิบัติงานและสนับสนุนงานอื่นๆ ตามที่ได้รับมอบหมาย